Как инкассировать деньги в банк: все способы для предпринимателя

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как инкассировать деньги в банк: все способы для предпринимателя». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Предприниматели заказывают инкассацию, чтобы обезопасить свои деньги и тратить меньше времени. С другой стороны, тратить время всё равно нужно — оформлять и заполнять документы. Разберем плюсы и минусы, чтобы понять, стоит ли тратиться на инкассацию.

Кто может заниматься инкассацией кассовой выручки

Путей здесь три:

• самостоятельная инкассация. Это когда вы лично берете деньги из кассы, отвозите их в банк и размещаете на расчетном счете через кассу. Либо вносите наличные на корпоративную карту и они падают на расчетный счет. Плюсы — бесплатно, быстро. Минус — небезопасно;
• обратиться в организацию, занимающуюся инкассацией денежных средств. Они выступают в роли посредников между вами и банком. Фактически их функции сводятся к физическому перемещению денег из точки “А” (ваш розничный магазин в точку “Б” (банк)). Плюсы: быстро и безопасно, минус — это стоит денег;
• обратиться в банк, где у вас открыт расчетный счет. Среди прочих это самый предпочтительный вариант. Его плюсы: быстро, безопасно, нет посредников. Минус — это, опять же, стоит денег.

Зачисление денежных средств на лицевой счет учреждения

Согласно п. 44 Правил № 22н Территориальный орган Федерального казначейства на основании выписки и информации, содержащейся в приложенной накладной к сумке (ф. 0402300), не позднее дня, следующего за днем получения выписок банка, формирует платежные документы на перечисление денежных средств со счета 40116 на единый казначейский счет с последующим отражением этих операций на лицевом счете учреждения и передает их в банк.

Обратите внимание: если из информации, указанной в накладной к сумке (ф. 0402300), невозможно определить казначейский счет (лицевой счет клиента), на который должны быть зачислены внесенные денежные средства, территориальный орган Федерального казначейства не позднее 10 рабочих дней со дня поступления денежных средств перечисляет поступившие денежные средства на единый казначейский счет для последующего уточнения вида и принадлежности платежа в соответствии с Порядком казначейского обслуживания, утвержденным Приказом Федерального казначейства от 14.05.2020 № 21н.

Бланк доверенности на получение денежных средств

Оформляет доверенность человек, доверяющий третьему лицу получить те денежные средства, которые он не имеет возможности получить лично.

В роли доверителя может выступать, как физическое, так и юридическое лицо. Доверенным лицом является то, которое наделено определенными правами (полномочиями) для получения денежных средств.

В каких случаях можно применять доверенность на получение денежных средств?

Предлагаем вашему вниманию ситуации, когда выдача денег возможна только при наличии доверенности:

• получение зарплаты третьим лицом;
• получение пенсии третьим лицом;
• получение денежных средств от покупателя или заказчика за отпущенный товар, предоставленную услугу. Чаще всего в данной ситуации доверителем является юридическое лицо: предприятие или организация. Доверенным выступает менеджер предприятия, торговый агент, экспедитор или водитель;
• получение третьим лицом других выплат.

Доверенным может выступать только дееспособное лицо достигшее совершеннолетия.

В документе указывается:

• Название документа, когда и где он был составлен;
• Если доверителем выступает физическое лицо, то в доверенности указываются его паспортные данные, адрес места регистрации. Если доверителем выступает организация (юридическое лицо) в доверенности указывается наименование организации, ИНН, КПП, ОГРН, адрес регистрации, а также наименование должности и данные руководителя организации;
• Перечень полномочий, которыми доверитель наделяет доверенное лицо, а именно: получить денежные средства, подписать финансовые документы, прочее;
• Доверенность на получение денег может носить единовременный или систематический характер.

Доверенность на представление интересов физического лица подлежит удостоверению в нотариальном порядке.

В том случае, если доверителем является юридическое лицо, нотариальное удостоверение доверенности не обязательно, достаточно того, что доверенность будет подписана руководителем организации и заверена ее печатью.

Нужно также отметить, что при предъявлении доверенности осуществляется сверка паспортных данных доверенного лица со сведениями, внесенными в доверенность, в связи с чем, наличие паспорта доверенного лица для подтверждения полномочий по доверенности обязательно.

Документальное оформление получения денег из банка

У многих организаций регулярно возникает необходимость не только сдачи денежных средств в банк, но и получения их из банка.
Выдача наличных денег организациям с их банковских счетов производится по денежным чекам. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.
В сравнении с объявлениями на взнос наличными отношение к денежным чекам значительно более строгое. Ведь в данном случае денежные суммы выдаются из банка, что может привлекать злоумышленников. Денежные чеки отпечатаны на бумаге с водяными знаками, содержат определенные реквизиты и сброшюрованы в чековую книжку.
Обязательными реквизитами чека являются: наименование «чек», включенное в текст документа; поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму; наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись лица, выписавшего чек, — чекодателя.
Отсутствие в документе какого-либо из перечисленных реквизитов лишает его силы чека.
Форма чека и порядок его заполнения определяются законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя.
Изначально чеки содержатся в чековых книжках (документ установленной формы, представляющий сброшюрованные, соединенные в виде книжки бланки денежных чеков). Соответственно, если руководство организации планирует получать денежные средства, то первоначально необходимо получить чековую книжку, которая выдается по письменному заявлению соответствующего должностного лица организации.
Документооборот по выдаче (продаже) чеков (чековых книжек) клиентам определяет кредитная организация. Денежная книжка выдается банком, обслуживающим организацию, с указанием номеров выдаваемых чеков.
Чеки должны выдаваться заверенными штампом кредитной организации, выдающей чеки, с указанием на каждом чеке номера счета клиента, с которого будет оплачиваться чек, при выдаче чеков за плату — после внесения (перечисления) денежных средств.
Оформляя денежный чек, необходимо помнить следующее. Сумма чека цифрами и прописью, а также дата выдачи (месяц прописью) заполняются от руки чернилами или шариковой ручкой. В реквизите «сумма цифрами» свободные места впереди и после суммы рублей должны быть обязательно прочеркнуты двумя линиями. Сумма прописью обязательно должна начинаться с самого начала строки. Слово «рублей» должно указываться сразу за суммой прописью без оставления свободного места, чтобы избежать возможности возникновения злоупотреблений.
Чек подписывается чекодателем обязательно чернилами или шариковой ручкой. Никакие поправки в тексте чека не допускаются, так как делают чек недействительным. Одновременно с заполнением чека должны быть заполнены все реквизиты корешка чека.
Подписание чека до заполнения всех его реквизитов категорически запрещается, чтобы избежать возможности возникновения злоупотреблений. Попав в недобросовестные руки, подписанный, но не заполненный чек может привести к тому, что с расчетного счета злоумышленником будут сняты все денежные средства.
Заполненный чек представляется работнику банка (операционисту), который проверяет наличие на счете суммы, которую планируется снять, проводит чек, отрезает контрольную марку и передает чек получателю денег для предъявления в кассу. Далее чек должен быть передан на проверку бухгалтеру банка, который должен выяснить наличие паспортных данных (или данных другого документа, удостоверяющего личность получателя); подписей должностных лиц организации, выписавших денежный чек, тождественность этих подписей имеющимся образцам; подписей должностных лиц кредитной организации, оформивших и проверивших денежный чек, и тождественность этих подписей имеющимся образцам.
Затем бухгалтер банка сличает сумму, проставленную в денежном чеке цифрами, с суммой, указанной прописью; проверяет наличие на денежном чеке подписи клиента в получении денег и данных его документа, удостоверяющего личность, а также записи о целях, на которые выдаются наличные денежные средства. Далее проверенный чек передается кассиру банка.
В свою очередь кассир удостоверяется в наличии подписей должностных лиц кредитной организации, оформивших и проверивших денежный чек, и тождественности этих подписей имеющимся образцам; сличает сумму, проставленную в денежном чеке цифрами, с суммой, указанной прописью. Далее он проверяет наличие на денежном чеке росписи клиента в получении денег и данных его документа, удостоверяющего личность, и подготавливает сумму денег, подлежащую выдаче. Вызвав получателя денег по номеру чека, он должен спросить у того сумму получаемых денег, сверить номер контрольной марки с номером на чеке и приклеить контрольную марку к чеку, а затем повторно пересчитать подготовленную к выдаче сумму денег в присутствии клиента. И лишь потом кассир выдает деньги получателю и подписывает чек.
При прекращении договора банковского счета к��иент обязан сдать в банк неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками.

Материальная ответственность кассовых работников

Начнем с того, что с кассиром должен быть заключен трудовой договор. Следующий шаг — заключение договора о материальной ответственности.
Статья 244 ТК РФ определяет, что письменные договоры о полной ответственности, т.е. о возмещении работодателю причиненного ущерба в полном размере за недостачу вверенного работникам имущества, могут заключаться с работниками, достигшими возраста восемнадцати лет и непосредственно обслуживающими или использующими денежные, товарные ценности или иное имущество.
В Перечне должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной материальной ответственности (утв. Постановлением Минтруда России от 31.12.2002 N 85), кассиры, контролеры, кассиры-контролеры (в том числе старшие), а также другие работники, выполняющие обязанности кассиров (контролеров), упомянуты в первую очередь.
Итак, с кассиром должен быть заключен договор о полной материальной ответственности. Но если договор о полной материальной ответственности по каким-то причинам не был заключен, работник несет ответственность лишь в размере среднемесячного заработка (ст. 241 ТК РФ).
Следует принять меры к тому, чтобы в дальнейшем заключенный договор не оказался никому не нужной «бумажкой», нужно обратить внимание на оборудованность кассы. Ведь если требования п. 29 Порядка ведения кассовых операций, утвержденного Центральным банком РФ 04.10.1993 N 18, в отношении оснащенности и укрепленности кассы будут нарушаться, то нерадивому кассиру достаточно легко будет уйти от ответственности, приведя аргумент, что работодатель не обеспечил необходимых условий для сохранности денег.
Статья 247 ТК РФ определяет, что до принятия решения о возмещении ущерба конкретными работниками работодатель обязан провести проверку для установления размера причиненного ущерба и причин его возникновения. Для проведения такой проверки работодатель имеет право создать комиссию с участием соответствующих специалистов. Истребование от работника письменного объяснения для установления причины возникновения ущерба является обязательным.

Как выбрать перевозчика денег: критерии конкурентоспособности

Выше мы отметили, что лицензирование инкассаторских услуг по уровню сложности мало чем уступает оформление банковской лицензии — поскольку инкассатор, как и банк, имеет статус кредитной организации. Как следствие — и сама работа инкассаторских фирм в достаточной мере стандартизована. Соответственно, при выборе любой из них заказчик получит услуги, в целом, одинаковые по форме и по качеству.

Вместе с тем, на рынке инкассаторов — несмотря на сложность порога входа на него, имеет место жесткая конкуренция, и чтобы ей соответствовать, крупнейшие игроки стараются различными способами улучшать оказываемые услуги — в пределах тех направлений деятельности, которые не попадают под строгий законодательный контроль (либо с учетом рамок такого контроля).

К числу таких улучшений можно отнести:

1. Введение в практику использование тех самых специальных «ящиков с краской».

За рубежом такие устройства называются Интеллектуальной системой нейтрализации банкнот (Intelligent Banknote Neutralisation System). В положении № 630-П они именуются «спецконтейнерами» (им соответствует определение «специального устройства для упаковки наличности, в случае несанкционированного вскрытия которых происходит окрашивание банкнот».

Какие услуги предоставляют инкассаторские службы

Вне зависимости от того, кто именно будет осуществлять инкассаторские услуги (служба банка или сторонняя организация), с ее помощью могут выполняться следующие действия:

• доставка наличной выручки компании в банк;
• транспортировка выручки из торговых точек компании в главный офис с целью последующей сдачи в банк;
• транспортировка денежных средств на место покупки материальных ценностей;
• сбор денежных средств из структурных подразделений компании и транспортировка их в банк;
• сопровождение с целью обеспечения безопасности представителей компании, транспортирующих денежные средства или ценные бумаги к месту хранения;
• доставка денежных средств из банка в офис или отдельное подразделение компании с целью их использования (на зарплату, для наличных расчетов с контрагентами);
• доставка по заказу компаний разменной монеты.

Процедура сдачи денег инкассатору оформляется бухгалтерской записью на основании квитанции к сумке и расходно-кассового ордера. Корреспонденция идет со счетом № 57 «Переводы в пути».

////
ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ

Передачу наличности в иностранных денежных единицах в учете проводят обособленно от российских рублей (приказ Минфина № 94н 2000 г.).
////

Проводки и их суть показаны ниже в таблице.

Инкассация наличности в бухгалтерском учете

Пример: розничный магазин передает дневную выручку инкассатору в размере 875 000 рублей. Стоимость услуги по договору составляет 0,12% от перевозимой суммы денег. Бухгалтер формирует проводки.

Таблица 1: записи в учете магазина при инкассации

Для какой суммы можно заказывать инкассацию

Инкассация — это прием, перевозка и сдача денег в кассу. По сути инкассаторы работают, как курьеры, только перевозят деньги и отвечают за их сохранность.

Инкассацией занимаются банки и специальные инкассаторские компании с лицензией. С ними заключают договор и платят комиссию: это может быть процент от суммы инкассации или фиксированная ставка.

Обращаться за инкассацией можно в любой момент и с любой суммой: например, в понедельник решили внести на счет 2 000 000 рублей, а через два дня заработали еще 200 000 рублей и хотят их тоже отвезти в банк. Обычно услугой пользуются, чтобы внести на счет крупную сумму — положить на счет несколько тысяч можно и с помощью карты, а вот нести 100 000 рублей в рюкзаке уже нервно. Но если хочется, инкассировать можно и небольшие суммы — ограничений нет.

Чаще всего инкассаторов вызывают розничные компании — там больше всего наличных денег. Это магазины, кафе, кинотеатры, турагентства, автосалоны.

Поступила выручка на расчетный счет – проводка

Поступила выручка на расчетный счет – проводки по такой операции не всегда ограничиваются одной парой счетов. От чего зависит количество записей в бухгалтерском учете по этой операции? Какими путями выручка попадает на счет и какие при этом задействуются счета? На эти и другие вопросы ответим в нашей статье.

Как отражается в бухгалтерском учете поступление на расчетный счет выручки от реализации

Наличная выручка сдана в банк: какие записи произвести в учете

Когда требуются дополнительные проводки для отражения поступления выручки на расчетный счет

Выручка попала на счет через терминал: разбираемся с проводками

Итоги

Основные задачи инкассации

• Доставить выручку с торговых предприятий в банковские учреждения.
• Доставить денежную выручку со всех торговых точек коммерческих субъектов в их офисы для сдачи в банк в дальнейшем.
• Доставить деньги из банковского учреждения в кассу предприятия для обеспечения выдачи оттуда зарплаты для сотрудников.
• Обеспечение перевозки денежных средств в торговые места при оформлении банковского кредита под покупку.
• Доставка средств в различной валюте из банковского учреждения в обменный пункт.
• Перемещение наличности между филиалами банков.
• Сопровождение и охрана банковских сотрудников при перевозке ценных бумаг.

Инкассация денежных средств различных субъектов хозяйствования позволяет безопасно и оперативно перечислять выручку на счет, а также обеспечивает кассу, как в целом по предприятию, так и отдельные его торговые точки мелкими купюрами и разменной монетой. Инкассация может предполагать перевозку и прочих материальных ценностей и важных документов.

Способы сдачи денежных средств в банк

Сдать наличные в банк на счет компании можно одним из следующих способов:

Похожие записи:

• Нововведения по транспортному налогу в 2023 году для физических лиц
• Можно ли сдать искусственные цветы обратно в магазин
• Гражданский кодекс РФ 2023 г гарантийный срок после ввода в эксплуат